Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы инструмента, доходность и типы счетов
Сегодня все больше инвесторов обращают внимание на Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Такие счета позволяют работать с разными типами финансовых инструментов - акциями, облигациями и паевыми фондами. Однако, главное преимущество ИИС состоит в том, что они предоставляют инвесторам значительные налоговые льготы.
Кроме потенциальной прибыльности, которую можно получить благодаря ИИС, привлекательным их делает именно льготное налогообложение. Например, инвесторы могут освобождаться от уплаты подоходного налога (13%) на доходы, полученные в результате продажи акций через ИИС. Также они могут не платить налог на дивиденды и купоны с облигаций.
Таким образом, ИИС являются отличной возможностью для инвесторов, желающих получать высокую доходность при минимальном уровне налогообложения.
ИИС: инновационный инструмент для инвестирования
Созданный для физических лиц, индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) доступен для резидентов и нерезидентов Российской Федерации. Основное преимущество ИИС заключается в льготном налогообложении. Для этих счетов предусмотрены два вида налоговых вычетов: вычет за взносы и вычет за доход. Максимальный лимит инвестиций составляет 400 тысяч рублей ежегодно. Для получения налоговых льгот необходимо не выводить денежные средства со счета в течение минимум трех лет. Клиентам предлагаются два типа налоговых льгот: льгота за заводы (тип А) и льгота за финансовый результат (тип Б).
Деятельность в сфере ИИС закреплена законом ФЗ от 21 декабря 2013 г. № 379-ФЗ, который дополняет главу 3 ФЗ от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" статьей 10.3, регулирующей открытие индивидуальных инвестиционных счетов. Согласно пункту 1 этой статьи, под индивидуальным инвестиционным счетом понимается счет внутреннего учета, который предназначен для отдельного учета денежных средств и ценных бумаг физического лица, а также для отслеживания обязательств по договорам, заключенным за счет этого клиента. Брокер или управляющий открывает и ведет ИИС на основании договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами.
Для кого предназначен ИИС? Эта система рассчитана на активных представителей среднего класса, т. е. на тех, у кого ежемесячный доход составляет 35-40 тысяч рублей и более, а главная задача - увеличить сбережения. Финансовые эксперты считают, что ИИС является дополнением к текущей системе добровольных пенсионных вкладов, а налоговые льготы увеличивают привлекательность долгосрочных инвестиций.
Индивидуальный инвестиционный счет: преимущества
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это финансовый инструмент, который во многом превосходит обычный депозит по прибыльности. Согласно статистике, средняя доходность ИИС составляет около 15% годовых - ставка, которую банки не могут предложить по обычным вкладам.
Главным преимуществом ИИС являются налоговые льготы. Вы можете воспользоваться ними при оформлении регулярных взносов или получении конечного дохода. Это означает, что вы можете существенно снизить свою налоговую нагрузку, что позволит вам значительно увеличить свой доход.
ИИС также предоставляет большую гибкость в выборе инструментов инвестирования. Вы можете выбрать инвестиционные фонды или акции, которые вам больше нравятся. Это дает вам больше контроля над вашими инвестициями и позволяет вам выбрать наиболее подходящую стратегию для достижения своих финансовых целей.
Таким образом, ИИС является отличным выбором для тех, кто ищет более выгодные инвестиционные возможности. Он предоставляет высокую прибыльность и налоговые льготы, а также большую гибкость в выборе инструментов инвестирования.
ИИС — это гибкий инструмент, который позволяет инвестировать средства в различные активы, за исключением операций на рынке Forex. Данный инструмент подходит для инвесторов с разным уровнем риска и доходности.
Одним из самых низкорискованных вариантов являются облигации. Они обладают фиксированной доходностью, хотя и относительно небольшой. Такой инструмент подходит для осторожных и консервативных инвесторов. При этом доход по государственным и муниципальным облигациям не облагается НДФЛ, что делает их более привлекательными для тех, кто выбрал вариант налогового вычета на взносы.
Акции предполагают высокие риски, но могут принести высокие прибыли. Сейчас имеет смысл покупать акции компаний-гигантов, так как некоторые из них упали в цене, но в долгосрочной перспективе такие вложения могут принести солидные дивиденды.
Фьючерсы или опционы являются инструментом для более продвинутых инвесторов. Однако существуют торговые роботы, которые можно использовать для управления ими. Подключение таких роботов может обойтись в примерно 100 000 рублей.
ПИФы на долгосрочном отрезке времени дают доходность, которая нередко превышает прибыльность хедж-фондов. Вложение в индекс позволяет инвесторам не сомневаться, что их деньги вкладываются в солидные и надежные компании. Большинство инвесторов не являются профессиональными трейдерами и не могут тратить время на постоянное отслеживание котировок. Следовательно, проще доверить управление портфелем управляющим, которые будут выбирать акции с потенциалом и выходить из акций со снижающейся перспективой. Большинство финансистов признают, что инвестирование в индексы на три-четыре года является наиболее разумным решением.
Разные типы счетов по виду налогообложения
Для большинства инвесторов, налоговые льготы являются действительно важным фактором. Существует два типа счетов, которые позволяют им сэкономить на налогах.
Первый тип инвестиционного вычета позволяет налогоплательщику получать ежегодно вычет по налогу на доходы физических лиц на сумму внесенных в налоговый период денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (пункт 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ). Этот тип счета подходит для тех людей, у которых есть дополнительный доход, который налагается на ставку 13% в соответствующий налоговый период.
Второй тип инвестиционного вычета предполагает, что по окончании договора на ведение ИИС, по истечении трех лет, вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету, будет доступен налогоплательщику. Другими словами, все прибыли с этого счета будут освобождены от налогов (пункт 3 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ). Этот тип счета предназначен для тех, у кого нет дополнительных доходов.
На заключительной стадии выбора счета налогоплательщику необходимо выбрать один тип вычета на весь период, в течение которого он будет использовать данный счет.
Однако, стоит помнить, что если ИИС закрывается до истечения трехлетнего срока, то все полученные из бюджета суммы возврата налога должны быть возвращены в бюджет.
Виды управления счетами при инвестировании
При инвестировании в финансовые инструменты существует несколько способов управления своими инвестициями на бирже. Рассмотрим основные виды счетов по виду управления.
1. Управляемые счета
Популярным вариантом является отдача управления своим счетом управляющей компании или брокеру. Это наиболее надежный способ, так как специалисты подберут наиболее выгодные активы, а также будут следить за рыночной ситуацией и вовремя корректировать инвестиции.
2. Счета с копированием сделок
Данный вид счетов позволяет клиенту контролировать свои инвестиции и самостоятельно анализировать рыночную ситуацию. Суть заключается в копировании операций опытных брокеров, что позволяет получить положительный инвестиционный результат. Для этого используются специальные сервисы копирования сделок, которые пользуются большой популярностью среди инвесторов.
Открытие индивидуального инвестиционного счета: шаг за шагом
Индивидуальный инвестиционный счет, или ИИС, является доступным только для физических лиц инструментом инвестирования. Однако, процедура его открытия не имеет больших отличий от открытия обычного брокерского счета. Для того чтобы открыть ИИС, нужно посетить офис брокера, который выбрали, и предоставить паспорт и подписать необходимые документы. Важно отметить, что несмотря на наличие брокерского счета или счета доверительного управления, для ИИС всё равно нужно открывать новый счет.
В свете текущей экономической ситуации в России, многие избавляются от вкладов в банках из-за снижения средней ставки по вкладам до исторического минимума за 2018 год. В то же время, объем средств, вкладываемых населением на фондовом рынке, установил абсолютный рекорд роста. Необходимо помнить также о высоком уровне инфляции, который является дополнительным стимулом для инвестирования свободных средств.
Тем не менее, стоит отметить, что ИИС - это только один из вариантов инвестирования, который стоит рассматривать при формировании инвестиционного портфеля. В любом случае, необходимо помнить о высоких рисках, которые предоставляются финансовыми инструментами. Поэтому до заключения сделок всегда важно ознакомиться с рисками и основной информацией.
Фото: freepik.com